Contente
- Pague prêmios COBRA usando sua conta poupança saúde
- Use sua HSA como um fundo de emergência
- Perdendo seu plano de saúde com alta franquia? Pare suas contribuições de HSA
- Aposentar-se? Regras especiais se aplicam à sua conta poupança saúde
- Quer mudar de custódia de HSA?
Pague prêmios COBRA usando sua conta poupança saúde
Se você está perdendo seu seguro de saúde como resultado de deixar seu emprego, você pode usar o dinheiro de sua HSA para pagar os prêmios mensais para a continuação de seu seguro de saúde COBRA. Isso é considerado uma despesa médica qualificada, portanto, você não terá que pagar imposto de renda sobre os saques e não estará sujeito à multa de 20% que se aplica aos saques de HSA que não são usados para despesas médicas qualificadas.
E se você não puder pagar o COBRA, não quiser continuar com seu plano de saúde atual ou não for elegível para o COBRA? Contanto que você receba benefícios de desemprego federais ou estaduais, você pode sacar o dinheiro de seu HSA para pagar os prêmios de seguro saúde. Por exemplo, você pode comprar um plano de saúde na bolsa de seguros de saúde Affordable Care Act do seu estado e usar o dinheiro de seu HSA para pagar os prêmios. Dependendo de sua renda, você pode até ter direito a um subsídio do governo para ajudá-lo a pagar os prêmios mensais, de forma que seus fundos de HSA se estendam ainda mais. Mas uma vez que você não está mais recebendo benefícios de desemprego, você não pode usar os fundos HSA antes de impostos para pagar seus prêmios de seguro saúde (a menos que você esteja fazendo a transição para o Medicare; os fundos HSA podem ser usados para pagar a maioria dos prêmios relacionados ao Medicare).
Assim que você parar de receber seguro-desemprego, não se esqueça de parar de usar seus fundos de HSA para pagar os prêmios de seguro saúde.
Use sua HSA como um fundo de emergência
O dinheiro em sua HSA pode ser retirado para pagar despesas médicas. Mas você não ter para sacar dinheiro de sua HSA quando você tiver despesas médicas. Em vez disso, você pode pagar suas contas médicas com outro dinheiro (após os impostos) e ficar com o recibo. Então, meses, anos ou décadas mais tarde, você pode sacar dinheiro de seu HSA para se reembolsar pelas despesas médicas que você pagou com dinheiro pós-impostos (isso pressupõe que você não especificou essas despesas médicas em sua declaração de imposto no ano em que pagou; você nunca pode dobrar seus impostos, então se você especificar a dedução, você também não pode se reembolsar com dinheiro de HSA antes dos impostos).
Portanto, algumas pessoas tratam sua HSA como um fundo de emergência, investido em ações ou títulos ou uma conta que rende juros, com os ganhos crescendo sem impostos de um ano para o outro. Eles pagam todas as suas contas médicas com outros fundos e guardam os recibos. Então, se eles precisarem do dinheiro - por causa de uma perda de emprego, por exemplo - eles podem sacar da HSA tanto quanto gastaram em contas médicas não reembolsadas durante o tempo em que tiveram a HSA. A retirada não é tributada, pois tecnicamente está sendo usada para pagar despesas médicas, poucos meses ou anos após o fato.
Perdendo seu plano de saúde com alta franquia? Pare suas contribuições de HSA
Se você perder a cobertura do seu plano de saúde com alta franquia (HDHP), não poderá contribuir para a sua HSA até recuperar a cobertura do HDHP. Isso é verdadeiro mesmo se você receber cobertura de seguro saúde de um tipo diferente de saúde plano. Não ter um HDHP significa que você não tem permissão para contribuir para o seu HSA (e tenha em mente que um HDHP é um tipo muito específico de plano de saúde que deve seguir regras específicas do IRS; não é qualquer plano de saúde com uma franquia alta) .
No entanto, você pode sacar fundos isentos de impostos e de multa de seu HSA para pagar despesas médicas qualificadas se você tiver um HDHP, um tipo diferente de seguro saúde ou não tiver seguro.
Portanto, se você obtiver um HDHP de seu novo empregador ou comprar um HDHP por conta própria (por meio da bolsa em seu estado ou fora da bolsa), poderá continuar a fazer contribuições para sua HSA.
Se você mudar para um tipo diferente de seguro saúde ou acabar sem seguro por um tempo, não poderá contribuir com nada para o HSA durante o período em que não tiver cobertura HDHP.
Se você acabar recebendo cobertura de HDHP novamente antes do final do ano e tiver cobertura de HDHP em 1º de dezembro, poderá contribuir com o valor total para o seu HSA naquele ano ($ 3.550 em 2020 se tiver cobertura apenas para você sob o HDHP, ou $ 7.100 se você tiver cobertura para você e pelo menos um outro membro da família sob o HDHP).
Mas há uma advertência: você deve manter sua cobertura HDHP no lugar durante todo o Próximo ano (isso é chamado de período de teste) ou então você terá que pagar impostos e uma multa sobre algumas das contribuições de HSA feitas durante o ano quando você não teve cobertura de HDHP durante todo o ano.
Aposentar-se? Regras especiais se aplicam à sua conta poupança saúde
Depois de completar 65 anos, você pode sacar dinheiro de sua HSA por qualquer motivo, sem enfrentar a penalidade de 20% para retiradas não médicas. No entanto, apenas o dinheiro que você sacar para despesas médicas qualificadas será isento de impostos. Você pagará imposto de renda regular sobre o dinheiro retirado para fins não médicos.
Os prêmios do Medicare (para a Parte B, Parte D, Medicare Advantage e Parte A para pessoas que não o recebem sem prêmios) são considerados despesas médicas qualificadas, mas as políticas suplementares do Medicare (Medigap) não são. pagar imposto de renda sobre saques de HSA usados para prêmios do Medigap, mas os saques de HSA que você usa para outros prêmios do Medicare serão isentos de impostos.
Observe que, embora você geralmente sempre possa usar seus fundos HSA para cobrir despesas médicas de seu cônjuge, as regras são um pouco diferentes para os prêmios do Medicare: você só pode usar seus fundos HSA antes de impostos para cobrir os prêmios do Medicare do seu cônjuge se você e seu cônjuge têm pelo menos 65 anos. Se você ainda não tem 65 anos, não será capaz de cobrir os prêmios do Medicare do seu cônjuge com os fundos do HSA até completar 65 (os HSAs são de propriedade individual, mesmo se o plano estiver vinculado a um HDHP familiar; cada cônjuge pode ter seu próprio HSA, se for elegível, ou ambos podem contribuir para um que esteja no nome de apenas um dos cônjuges).
Você não pode mais fazer contribuições para o seu HSA depois de se inscrever no Medicare.
Quer mudar de custódia de HSA?
Um custodiante de HSA é o banco ou instituição financeira onde você guarda seus fundos de HSA. Você não precisa manter sua HSA com o mesmo guardião depois de deixar seu trabalho; você pode mover sua HSA de um custodiante para outro. Você pode considerar fazer isso se
- Você não está satisfeito com as taxas cobradas pelo seu custodiante HSA atual.
- Você não está satisfeito com as opções de investimento que seu atual custodiante de HSA permite.
- Seu custodiante atual oferece gerenciamento de HSA somente online e você prefere obter atendimento ao cliente cara a cara entrando em seu banco local ou cooperativa de crédito.
A mudança de um custodiante HSA para outro pode ser feita por uma transferência direta de ativos entre os custodiantes. Em outras palavras, seu antigo custodiante HSA transfere o dinheiro diretamente para seu novo custodiante HSA. Seguindo as regras da Publicação 969 do IRS, “Não inclua o valor transferido como receita, deduza-o como uma contribuição ou inclua-o como uma distribuição no Formulário 8889.”
Alguns custodiantes cobram uma taxa para transferir ativos ou encerrar uma conta, portanto, certifique-se de perguntar.