Contente
- Renda real versus receita estimada e por que é importante
- A escolha da opção de pagamento avançado aumenta o risco
- Você pode ter que pagar o subsídio do seguro saúde
- A renda não excede 400% do nível de pobreza? O IRS limitará seu reembolso de subsídio
- Contribuir para o seu IRA pode ajudar
Renda real versus receita estimada e por que é importante
O valor do subsídio de seguro de saúde de crédito fiscal prêmio que você recebeu quando se inscreveu em seu plano de saúde (ou quando relatou uma mudança nas circunstâncias para a troca no meio do ano) é baseado em um estimativa de sua renda para o ano em que você está recebendo o subsídio (a "receita" é calculada como uma versão específica da ACA da receita bruta ajustada modificada). Se a estimativa corresponder ao que você realmente fez, não terá problemas.
Mas, se você receber um aumento, um bônus ou se sua renda variar de ano para ano, você pode acidentalmente subestimar sua renda. Se você se casar, sua renda familiar total (que é o que o IRS conta) pode aumentar significativamente. Se você subestimar sua renda, receberá um subsídio de seguro saúde maior do que deveria.
Visão geral do crédito fiscal do prêmioA escolha da opção de pagamento avançado aumenta o risco
Como o próprio nome sugere, o subsídio do seguro saúde para crédito tributário-prêmio é um crédito tributário; ele é creditado a você quando você arquiva seus impostos após o fim do ano.
No entanto, como é difícil pagar o prêmio do seguro saúde este mês usando fundos que você não receberá até a próxima primavera, quando arquivar seus impostos, a Affordable Care Act permite que o crédito fiscal seja pago antecipadamente. Se você escolher a opção de pagamento antecipado, o dinheiro do subsídio é enviado diretamente à sua seguradora de saúde a cada mês. Isso diminui o prêmio mensal que você paga pelo seguro saúde. Você não precisa esperar até arquivar seus impostos; a opção de pagamento antecipado ajuda você a pagar o seguro saúde agora mesmo.
Como precisam do dinheiro do subsídio para ajudar a fazer os pagamentos mensais do seguro saúde, a maioria das pessoas recebe o subsídio do seguro saúde como um pagamento adiantado. No entanto, com a opção de pagamento antecipado, se você subestimar sua receita em seu pedido de subsídio, corre o risco de receber um subsídio de um ano inteiro com base em uma estimativa de receita incorreta.
Você pode ter que pagar o subsídio do seguro saúde
Quando você recebe o subsídio do seguro saúde do crédito fiscal do prêmio, parte da preparação da sua declaração de imposto de renda federal é um processo denominado reconciliação. Nesse processo, você compara o valor do subsídio do governo realmente pago sua seguradora de saúde com o valor deveria ter pago com base em sua renda real durante o ano. Se esses dois valores forem diferentes, você os “reconciliará” ao declarar seus impostos.
Superestimando sua renda
Se vocês superestimado sua renda anual, então o subsídio que o governo pagou antecipadamente à sua seguradora foi menor do que deveria ser. Nenhum dano; sem falta. A diferença será adicionada à sua restituição de imposto ou diminuirá o valor dos impostos devidos.
Observe que se você superestimou sua renda e, em seguida, sua renda real acaba tão baixa que você não teria direito a um subsídio (ou seja, sua renda está abaixo do nível de pobreza em um estado que não expandiu o Medicaid, ou abaixo de 139 por cento do nível de pobreza em um estado que expandiu o Medicaid), o IRS não fará você reembolsar seu subsídio, mas você também não receberá nenhum subsídio adicional quando arquivar seus impostos. E se isso acontecer, você também terá que provar sua receita projetada ao renovar sua cobertura para o próximo ano; se você permitir a renovação automática de seu plano e a declaração de imposto de renda mais recente registrada mostrar que sua receita está abaixo do nível elegível para subsídio, seu plano será renovado automaticamente, mas sem um subsídio de prêmio. (Como sempre, você poderá reivindicar o crédito fiscal-prêmio quando preencher sua próxima declaração de impostos, presumindo que você tenha uma renda elegível para subsídio naquele ano.)
Subestimando sua renda
Se vocês subestimado sua renda anual, então o subsídio que o governo pagou antecipadamente à sua seguradora foi maior do que deveria. Você terá que reconciliar isso devolvendo o excesso quando você arquiva seus impostos. Se o valor que você tem que pagar é $ 15, provavelmente não é um grande negócio. Mas, se for $ 1.500 e você tiver que inventar inesperadamente em 15 de abril, é um negócio muito maior.
Pior ainda, se sua renda acabar ficando um dólar acima do limite de corte para receber o subsídio de seguro saúde de crédito fiscal (que é 400% do nível de pobreza do ano anterior para o tamanho de sua família), você terá que devolver todo o valor do subsídio quando você arquiva seus impostos. Isso poderia ser milhares de dólares se você subestimou muito sua renda ou se você vive em uma área com altos prêmios de seguro saúde.
A renda não excede 400% do nível de pobreza? O IRS limitará seu reembolso de subsídio
Mas, desde que sua renda não ultrapasse o valor limite para elegibilidade de subsídio (ou seja, 400% do nível de pobreza), tenha certeza de que o IRS tem limites sobre quanto do seu subsídio pago em excesso você terá que pagar .
O formulário 8962 é usado para reconciliar créditos fiscais-prêmio, e o IRS explica como funciona o processo de reembolso: Dependendo de sua renda e de sua situação de declaração de imposto, o valor máximo que você teria que pagar varia de $ 300 a $ 2.650, dependendo de seu imposto status do depósito e sua renda real (os limites de reembolso são indexados pela inflação; esses números se aplicam às declarações de impostos de 2019), presumindo que sua renda o torne elegível para pelo menos algum montante de subsídio de prêmio.
Mesmo que o seu subsídio fosse de $ 10.000 por ano e se descobrisse que deveria ter sido de apenas $ 5.000 - eles não o farão pagar tudo de volta, a menos que você não deva ter recebido nenhum subsídio.
Contribuir para o seu IRA pode ajudar
Também é importante entender que "renda" significa renda bruta ajustada modificada (MAGI) e o cálculo para isso é específico para o ACA - não é o mesmo que cálculos gerais do MAGI que são usados para outros fins tributários. como se sua renda fosse maior do que o previsto, saiba que uma contribuição para um IRA tradicional (e / ou um HSA se você tiver seguro saúde qualificado por HSA) reduzirá seu MAGI e ajudará você a evitar ter que pagar seu subsídio de prêmio .